Show simple item record

dc.contributor.authorGrikietytė, Giedrė
dc.contributor.authorMačiulytė-Šniukienė, Alma
dc.date.accessioned2023-09-18T16:33:20Z
dc.date.available2023-09-18T16:33:20Z
dc.date.issued2023
dc.identifier.issn2029-2341
dc.identifier.other(crossref_id)144379991
dc.identifier.urihttps://etalpykla.vilniustech.lt/handle/123456789/114839
dc.description.abstractIš anksto numatyti bankroto tikimybę yra svarbu kiekvienai įmonei. Vis dėlto vienas svarbiausių ekonomikos sektorių yra finansų sektorius. Finansų sektoriaus įmonės bankrotas paliečia tiek privačius asmenis, tiek verslo įmones, organizacijas ir lemia neigiamas pasekmes visai ekonomikai. Todėl labai svarbu iš anksto numatyti finansinio sektoriaus įmonių bankroto tikimybę ir priimti valdymo sprendimus siekiant išvengti bankroto rizikos. Yra daug metodikų, kaip analizuoti ir numatyti įmonės bankrotą, jos skiriasi turiniu, vertinamų rodiklių skaičiumi ir tikslumu, todėl svarbu identifikuoti, koks modelis yra tinkamiausias konkretaus sektoriaus įmonių bankroto rizikai vertinti. Atsižvelgiant į tai, kad finansų sektorius atlieka lemiamą vaidmenį ekonominio vystymosi procese ir jų bankroto pasekmės labai skaudžios, keliamas tikslas identifikuoti modelį, jautriausiai prognozuojantį bankroto riziką šiame sektoriuje. Įgyvendinant šį tikslą, straipsnyje yra atskleidžiama bankroto samprata, pateikiamos vidinės ir išorinės bankroto priežastys, susisteminti finansų sektoriaus įmonių bankroto rizikos tyrimų rezutatai. Taip pat pateikiami ir palyginami bankroto tikimybės vertinimo modeliai, aptariamas jų pritaikomumas finansų sektoriui. Literatūros analizė atskleidė, kad finansų sektoriaus įmonių bankroto rizikai vertinti dažniausiai taikomi modeliai yra Altman’o Z indeksas, Ohlson’o O indeksas, Zmijewski X indeksas. Pritaikius šiuos modelius trijų bankų (SEB banko, UAB Medicinos banko bei General Financing banko) atveju, naudojant 2021 m. finansines ataskaitas, nustatyta, kad jautriausiai bankroto tikimybę prognozuoja Altman’o Z modelis.lit
dc.description.abstractAnticipating the likelihood of bankruptcy is essential for every business. Nevertheless, one of the most critical sectors of the economy is the financial sector. The bankruptcy of a company in the financial industry affects both individuals, businesses, and organizations, negatively impacting the economy. Therefore, it is essential to anticipate the likelihood of bankruptcy of companies in the financial sector and make management decisions to avoid the risk of bankruptcy. There are many methodologies for analyzing and predicting corporate bankruptcy that differ in content, number, and accuracy of measurable indicators, so it is crucial to identify which model is most appropriate for assessing the risk of corporate bankruptcy in a particular sector. Given that the financial sector plays a crucial role in economic development and that the consequences of their bankruptcy are harrowing, the aim is to identify the most sensitive model to the risk of bankruptcy in this sector. To achieve this goal, we reveal the concept of bankruptcy, present the internal and external causes of bankruptcy, and systematize the results of bankruptcy risk research of companies in the financial sector. Bankruptcy probability assessment models are also presented and compared, and their applicability to the financial industry is discussed. An analysis of the literature revealed that the most commonly used models for assessing the bankruptcy risk of companies in the financial sector are the Altman Z Index, the Ohlson O Index, and the Zmijewski X Index. After applying these models in the case of three banks (SEB bank, UAB Medicinos bank, and General Financing bank) using 2021. The Altman Z model found that the most sensitive bankruptcy predictor was the probability of bankruptcy.eng
dc.formatPDF
dc.format.extentp. 1-9
dc.format.mediumtekstas / txt
dc.language.isolit
dc.relation.isreferencedbyDOAJ
dc.relation.isreferencedbyDimensions
dc.relation.isreferencedbyProQuest Central
dc.relation.isreferencedbyAcademic OneFile
dc.relation.isreferencedbyTOC Premier
dc.titleBankroto tikimybės vertinimo modelių pritaikomumas finansų sektoriaus įmonėms
dc.title.alternativeApplicability of bankruptcy probability assessment models to financial sector companies
dc.typeStraipsnis kitoje DB / Article in other DB
dcterms.accessRightsŠis straipsnis yra atvirosios prieigos straipsnis, turintis Kūrybinių bendrijų (Creative Commons) licenciją (https://creativecommons.org/licenses/by/4.0/), kuri leidžia neribotą straipsnio ar jo dalių panaudą su privaloma sąlyga nurodyti autorių ir pirminį šaltinį.
dcterms.references38
dc.type.pubtypeS3 - Straipsnis kitoje DB / Article in other DB
dc.contributor.institutionVilniaus Gedimino technikos universitetas
dc.contributor.facultyVerslo vadybos fakultetas / Faculty of Business Management
dc.subject.researchfieldS 003 - Vadyba / Management
dc.subject.studydirectionJ01 - Ekonomika / Economics
dc.subject.vgtuprioritizedfieldsEV03 - Dinamiškoji vadyba / Dynamic Management
dc.subject.ltspecializationsL103 - Įtrauki ir kūrybinga visuomenė / Inclusive and creative society
dc.subject.ltbankrotas
dc.subject.ltbankroto tikimybė
dc.subject.ltbankroto tikimybės vertinimo modeliai
dc.subject.ltfinansinis sektorius
dc.subject.enbankruptcy
dc.subject.enprobability of bankruptcy
dc.subject.enbankruptcy probability assessment models
dc.subject.enfinancial sector
dcterms.sourcetitleMokslas – Lietuvos ateitis. Ekonomika ir vadyba = Science – Future of Lithuania. Economics and management
dc.description.volumevol. 15
dc.publisher.nameVilniaus Gedimino technikos universitetas
dc.publisher.cityVilnius
dc.identifier.doi144379991
dc.identifier.doi10.3846/mla.2023.17761
dc.identifier.elaba153463073


Files in this item

FilesSizeFormatView

There are no files associated with this item.

This item appears in the following Collection(s)

Show simple item record