Aspects of liquidity risk management: case of Lithuanian commercial banks

Abstract

Since commercial banks mostly operate with borrowed financial resources and financial crisis turmoil had a major influence on banking sector, precise understanding and management of the liquidity risk is obligatory for any commercial bank. In order to control liquidity risk most banks still use financial ratios: traditional, progressive and additional liquidity measures. The aim of this paper is to analyse liquidity risk from theoretical approach and study liquidity risk ratios in the chosen Lithuanian commercial banks (AB “Ūkio bankas”, „AB „Swedbank“, AB „DnB Nord bank“).

Moksliniame straipsnyje aptariami bankų likvidumo bei likvidumo rizikos teoriniai aspektai. Nagrinėjami pagrindiniai likvidumo rodikliai: tradiciniai, progresyvūs ir papildomi. Remiantis metinėmis finansinėmis ataskaitomis, atlikta trijų Lietuvos komercinių bankų (AB “Ūkio bankas”, AB „Swedbank“ and AB „DnB Nord bank“) likvidumo pozicijos analizė. Tyrimo rezultatai parodė, kad AB “Ūkio bankas” efektyviai valdo likvidumo riziką ir užsitikrina veiklos stabilumą geriau nei kiti nagrinėti bankai.